Vous voulez investir mais hésitez encore sur le produit d’investissement qui vous sera le plus avantageux?
M&M Finance Conseil vous apporte ses connaissances en la matière. Aujourd’hui, retrouvez nos explications sur le FIP Outre-mer, son fonctionnement, ses avantages et ses risques :

 

Qu’est-ce que le FIP Outre-mer ?

Le FIP (Fonds d’investissement de proximité) Outre-mer, aussi nommé FIP Dom-Tom, vise à soutenir le développement économique des territoires d’outre-mer en participant à la croissance de jeunes PME de divers secteurs (tourisme, énergie, agroalimentaire, télécommunications).

Le FIP Outre-mer se décompose ainsi :

  • Au moins 60% du portefeuille est sous forme de titres de PME d’Outre-mer non cotées. Il s’agit d’achats d’actions, d’obligations convertibles ou d’autres titres qui donnent accès au capital.
  • 20 à 30% du portefeuille est orienté sur des OPCVM (Organismes de Placements Collectifs en Valeurs Mobilières) : actions, obligations, matières premières.
  • Jusqu’à 10% du porte-feuilles est en liquidités.

 

Qui peut souscrire à un FIP Outre-mer ?

Tous les contribuables français peuvent souscrire à un FIP Outre-mer, depuis l’adoption de l’article 41 du projet de loi “égalité réelle d’Outre-mer” par le Parlement le 14 février 2017.

 

Combien de temps d’investissement est-il nécessaire ?

Il faut détenir les parts du FIP pendant au moins 5 ans pour acquérir les avantages fiscaux mais la durée moyenne d’investissement sur un FIP Outre-mer sera de 7 à 10 ans, selon les sociétés de gestion.

Seuls des cas exceptionnels (décès, invalidité ou licenciement) permettent un gain fiscal avant les 5 ans minimaux.

 

Quels avantages avec un FIP Outre-mer ?

  • Réduction d’impôt de 38%

Avec un FIP Outre-mer, votre réduction d’impôt sur le revenu correspond à 38% du montant net souscrit.
Plus précisément, le plafonnement est de 4 560€ (pour 12 000€ investis) pour un contribuable célibataire et de 9 120€ (pour 24 000€ investis) pour un couple.

  • Exonération d’impôt sur les plus-values

Lors de la cession des parts à l’échéance, les plus-values sont exonérées d’imposition (exception faite des prélèvements sociaux de 17,2% en 2018).

  • Faible minimum de souscription

Le minimum pour souscrire à un FIP Outre-mer est de 1 000€, ce qui lui confère une certaine accessibilité.

 

Quels sont les inconvénients et risques ?

  • Le principal désavantage est le minimum de 5 ans nécessaire pour profiter des avantages fiscaux du FIP.
  • Le droit d’entrée de 2 à 5% est non éligible à la réduction d’impôt.
  • L’investissement dans un FIP Outre-mer représente une diversification du patrimoine avec une perspective de plus-values à la dissolution du fonds. Le capital investi n’est donc pas garanti et, si mal géré, peut résulter en pertes.
  • Le marché des sociétés non cotées est constitué de transactions directement entre acheteurs et vendeurs. Cela ne permet donc pas une liquidité immédiate, et ne garantit pas une cession au prix attendu par le fonds.

 

Pour vous aider à y voir plus clair et vous conseiller sur les meilleures solution selon vos ressources et votre projet, M&M Finance Conseil vous apporte son expertise. Contactez-nous pour toute demande de renseignement.